矛盾日益尖锐。为试探后唐末帝，早有预谋的石敬瑭于后唐清泰三年(936年)四月，以身体羸弱，乞解兵权，调往他镇。这正合后唐末帝之意，便顺准石敬瑭之请，徙其为天平节度使。群臣得知，相顾失色，均感乱之将至。石敬瑭认为我不兴乱，朝廷发之，安能束手于道路?遂决意谋反。大将刘知远，掌书记桑维翰也有此意。于是，石敬瑭上表指责后唐末帝是明宗养子，不应承祀，要求让位于许王(明宗四子)。后唐末帝撕裂其表，削其官爵，并以建雄节度使张敬达为太原四面招讨使，将兵三万筑长围以攻太原。石敬瑭一面于朝廷内部从事策反活动，一面由掌书记桑维翰起草奏章，向契丹求援：请称臣，以父事契丹，约事捷之后，割卢龙一道及雁门关以北诸州与契丹。对此种认贼作父、卖国求荣的行径，连其亲信都押牙刘知远也表示反对说：称臣可矣，以父事之太过，厚以金帛赂之，自足致兵，不必许其土田，恐异日大为中国之患，悔之无及。然石敬瑭不从，仍一意孤行。契丹主耶律德光得表大喜，以兵援之，大败后唐张敬达。
同年(936年)十一月，契丹主作册书封石敬瑭为大晋皇帝，改元天福，国号晋，契丹主自解衣冠授之。石敬瑭遂即位于柳林(今山西太原市东南)。
